某公司行政经费控制流程
工作目标 知识准备 关键点控制 1．下达行政经费年度预算计划 《行政经费年度预算计行政部于年初将本年度划》 行政经费预算计划及各部门2．分解行政经费控制目标 用款计划下达至各部门 1．编制行政经费的使用与控1．掌握公制流程，司各级行确保行政政经费预经费合理算计划 使用 2．了解行2．有效控政经费控制行政经制目标 费的使用 3．熟悉行3．将行政政经费申经费的控请、审核、制效果纳报销流程 入部门绩4．1 各部门负责人审核后，效考核体在单据齐全、内容符合要求、系 数据无误的情况下，在报销单据上签字确认，报行政部审核 4．2 行政部审核各项费用是否按预算计划的项目、内容、额度开支，并签署相关意见 各类费用报销单 各类费用报销单 4．按控制目标按级审核 法》 《行政费用报销管理办门所发生的各项费用单据 各部门负责人负责审核本部8．考核结果反馈 展情况，提出行政经费申请；《行政费用管理制度》 3．各部门提出行政经费申请 各部门根据实际业务开7．经费控制情况纳入部门考核 6．编制行政经费台账 系中的具体指标 用支出指标，制定目标管理体5．到财务部办理报销 际情况，分解各部门的行政费目标管理体系文件 4．按控制目标按级审核 2．分解行政经费控制目标 行政部根据各部门的实3．各部门提出行政经费申请 1．下达行政经费年度预算计划 细化执行 流程图 4．3 对于预算外的费用，需报总经理审批；对于未得到批各类费用报销单 准的费用，原路返回，由发生费用部门承担 5．到财务部办理报销 对于预算范围内的费用，1．《行政费用报销管理经行政部经理审核后，可到财办法》 务部办理报销；对于预算外且2．各类费用报销单 经总经理审核后批准的费用，交财务部办理报销 6．编制行政经费台账 行政部在财务部的指导1．《行政费用管理制度》 下，分门别类建立行政经费相2．各类费用报销单 关台账，以便于考核期内统计各部门经费使用情况 7．经费控制情况纳入部门考核 行政部汇总考核期内各部门行政经费开支情况，根据目标管理体系中的具体指标，对各部门行政经费预算达成情况实施考核 8．考核结果反馈 行政部将考核结果反馈给相关领导和责任部门，并拟出相应的奖惩措施，报领导批准后予以实施 《行政费用管理制度》
